TISA คืออะไร? ลงทุนลดหย่อนภาษีสูงสุด 8 แสนบาท/ปี เริ่ม 1 ก.ค. 69 — วางแผนงบยังไงไม่ให้ตึง

TISA มาแล้ว — แต่ก่อนลงทุน ต้องดูงบก่อน

ช่วงนี้หลายคนเริ่มถามกันว่า TISA คืออะไร และควรรีบเปิดบัญชีไหม เพราะรัฐบาลกำลังจะเปิดใช้โครงการบัญชีการออมการลงทุนส่วนบุคคล (Thailand Individual Savings Account) โดย บัญชี TISA เต็มรูปแบบเริ่ม 1 กรกฎาคม 2569 ส่วนมาตรการลดหย่อนและเพดาน 800,000 บาท อาจเริ่มใช้ตั้งแต่ 1 มกราคม 2569 (ช่วงเปลี่ยนผ่าน)

จุดขายหลักคือ ลงทุนได้สูงสุด 800,000 บาทต่อปี เพื่อนำไปลดหย่อนภาษี (ถ้ารายได้ไม่เกิน 1.5 ล้านบาท ลดหย่อนได้สูงสุด 1,040,000 บาท เมื่อลงทุนครบเพดาน) ฟังดูน่าสนใจมาก แต่โบ้อยากเตือนก่อนว่า

สิทธิลดหย่อนภาษีไม่ได้แปลว่าคุณควรลงทุนทันที ถ้างบรายเดือนยังไม่มั่นคง

รายละเอียด TISA ยังอยู่ระหว่างศึกษาทบทวน อาจปรับก่อนวันเริ่มใช้ — ควรตรวจสอบจากโบรกเกอร์หรือกรมสรรพากรอีกครั้งก่อนตัดสินใจ

บทความนี้จะสรุป TISA แบบเข้าใจง่าย และบอกว่าควรวางแผนงบยังไงก่อนตัดสินใจ

TISA คืออะไร

TISA คือ บัญชีออม-ลงทุนระยะยาวของรัฐ ที่รวมทางเลือกการลงทุนหลายประเภทไว้ในบัญชีเดียว

เปิดได้กับบริษัทหลักทรัพย์หรือบริษัทจัดการกองทุน ภายใต้การกำกับของ ก.ล.ต. และตลาดหลักทรัพย์ฯ

สิ่งที่ลงทุนได้ผ่านบัญชี TISA โดยตรง เช่น

• กองทุน RMF, SSF
• ประกันชีวิตแบบบำนาญ
• หุ้นรายตัว, ETF
• พันธบัตรออมทรัพย์ของรัฐบาล

นอกจากนี้ เงินที่จ่ายไปกับ PVD, กบข., กองทุนสงเคราะห์ครู จะ นับรวมในเพดานลดหย่อน 800,000 บาท/ปี ด้วย แต่ไม่ได้แปลว่าโอนเข้าบัญชี TISA ได้โดยตรง

เป้าหมายหลักของโครงการคือ ส่งเสริมการออมระยะยาว เพื่อเตรียมเงินใช้หลังเกษียณ ไม่ใช่การลงทุนระยะสั้นเพื่อหากำไรเร็ว

ลดหย่อนภาษี TISA ได้เท่าไหร่

นี่คือส่วนที่หลายคนสนใจที่สุด

เพดานวงเงินลงทุน: สูงสุด 800,000 บาท/ปี

800,000 บาท คือเพดานเงินที่ลงทุน/จ่ายจริง ไม่ใช่จำนวนเงินลดหย่อนภาษี

เงินที่นำไปลงทุนผ่าน TISA รวมกับเงินออมประเภทอื่น เช่น ประกันบำนาญ, PVD, กบข. รวมกันแล้วไม่เกิน 800,000 บาทต่อปี สำหรับการลดหย่อนภาษี

ลงทุนเกิน 800,000 บาทได้ แต่ส่วนที่เกิน นำมาหักลดหย่อนไม่ได้

จากนั้นนำไปคำนวณลดหย่อนภาษีตามตัวคูณด้านล่าง

อัตราหักลดหย่อน: แยกตามรายได้

ยกตัวอย่าง

• รายได้ 1 ล้านบาท/ปี ลงทุน 100,000 บาท → หักลดหย่อนได้ 130,000 บาท
• รายได้ 3 ล้านบาท/ปี ลงทุน 100,000 บาท → หักลดหย่อนได้ 70,000 บาท

จะเห็นว่ารัฐให้สิทธิ คนรายได้ปานกลางมากกว่าคนรายได้สูง เพื่อกระตุ้นให้กลุ่มที่ออมน้อยเริ่มออมมากขึ้น

เงื่อนไขสำคัญที่ต้องรู้ก่อนเปิดบัญชี

TISA ไม่ใช่บัญชีที่เปิดแล้วถอนได้เมื่อไหร่ก็ได้ มีเงื่อนไขระยะยาวที่ต้องเข้าใจก่อน — ต้องครบทั้งสองข้อด้านล่าง จึงจะไถ่ถอนได้

1) ถือครองอย่างน้อย 5 ปี

นับจากวันที่ซื้อหลักทรัพย์ครั้งแรก ต้องถือไว้ในบัญชี TISA ไม่น้อยกว่า 5 ปี

2) ถอนได้เมื่ออายุครบ 55 ปี

ต้องมีอายุไม่ต่ำกว่า 55 ปีบริบูรณ์ จึงจะไถ่ถอนได้

ยกตัวอย่าง (ต้องครบทั้งสองเงื่อนไข)

• อายุ 30 ปี → ต้องถือไปอีก 25 ปี (จนครบ 55)
• อายุ 56 ปี → ต้องถืออย่างน้อย 5 ปี (จนครบ 61)

3) เปิดได้คนละ 1 บัญชี

ไม่สามารถเปิดหลายบัญชีกับหลายโบรกเกอร์ได้

4) ยกเว้นภาษีผลตอบแทนจากการลงทุน

ผลตอบแทนที่ได้จากการลงทุนใน TISA เช่น ดอกเบี้ย เงินปันผล อาจได้รับสิทธิยกเว้นภาษีหัก ณ ที่จ่าย สำหรับ เงินลงทุน 200,000 บาทแรกต่อปี และสะสมทบเพิ่มได้ทุกปี (เช่น ปีที่ 2 รวมเป็น 400,000 บาท)

โดยทั่วไปต้อง ถือหน่วยลงทุนในบัญชี TISA เกิน 5 ปี จึงจะใช้สิทธินี้ได้

สิทธินี้แยกจากเพดานลดหย่อนภาษี 800,000 บาท และเป็นมาตรการส่งเสริมการออมระยะยาว ไม่ใช่สิทธิจากการลงทุนเกินเพดาน

5) ใช้เป็นหลักประกันกู้เงินได้

กรณีฉุกเฉิน เช่น ค่ารักษาพยาบาลหรือค่าเทอมบุตร สามารถนำเงินใน TISA มา Pledge เป็นหลักประกันกู้ได้ (ยกเว้น PVD ที่กฎหมายไม่อนุญาต)

TISA ต่างจาก RMF / ThaiESG ยังไง

ก่อน TISA คนไทยคุ้นกับการลดหย่อนภาษีกลุ่มออม-ลงทุนแยกกัน

• RMF: ลดหย่อนได้สูงสุด 500,000 บาท (รวมกับประกันบำนาญ)
• ThaiESG: ลดหย่อนได้สูงสุด 300,000 บาท (30% ของรายได้) — สิ้นสุด 31 ธ.ค. 2569

TISA จะ รวมกลุ่มออม-ลงทุนระยะยาวเป็นก้อนเดียว เพดานลงทุนรวม 800,000 บาทต่อปี และคุณเลือกจัดสรรได้อิสระว่าจะซื้ออะไร

ข้อดี: ยืดหยุ่นกว่า ไม่ต้องกังวลว่าซื้อ RMF เกินแล้ว SSF ซื้อไม่ได้ ข้อที่ต้องระวัง: เงินที่ใส่เข้าไป ล็อกระยะยาว ไม่ใช่เงินสำรอง

หมายเหตุ: Easy e-Receipt เป็นลดหย่อนจากการใช้จ่าย คนละหมวดกับ TISA TISA ไม่ได้แทน e-Receipt แต่แทนกลุ่มออม-ลงทุนระยะยาวเท่านั้น

ก่อนเปิด TISA ควรเช็กงบ 4 อย่างนี้ก่อน

โบ้เห็นหลายคนตื่นเต้นกับสิทธิลดหย่อน แล้วลืมถามว่า เงิน 100,000 หรือ 200,000 บาทมาจากไหน

1) งบรายเดือนยังคุมได้ไหม

ถ้า Cashflow รายเดือนยังติดลบหรือเกือบหมด การลงทุน TISA จะทำให้ชีวิตตึงขึ้น

อ่านต่อ: Cashflow vs Net Worth คืออะไร ต่างกันยังไง

2) เงินฉุกเฉินพร้อมหรือยัง

TISA ล็อกเงินระยะยาว ถ้ายังไม่มีเงินสำรอง 3-6 เดือน อย่าเอาเงินฉุกเฉินไปใส่ TISA

อ่านต่อ: เงินฉุกเฉินควรมีเท่าไหร่

3) หนี้ดอกสูงจัดการแล้วหรือยัง

ถ้ามีหนี้บัตรเครดิตดอกเบี้ย 18-25% ต่อปี การลงทุนเพื่อลดหย่อนภาษี อาจให้ผลตอบแทนต่ำกว่าการปิดหนี้

อ่านต่อ: ปิดหนี้ด้วย Cashflow ยังไงให้ไม่พังงบ

4) รู้เป้าหมายชัดไหม

TISA เหมาะกับคนที่ต้องการ ออมเพื่อเกษียณ ไม่เหมาะกับเป้าหมายระยะสั้น เช่น เก็บเงินซื้อบ้านใน 3 ปี

อ่านต่อ: ตั้งเป้าหมายการเงินแบบมือใหม่

วางแผนงบสำหรับ TISA แบบไม่พัง

ถ้าเช็ก 4 ข้อด้านบนแล้วพร้อม โบ้แนะนำขั้นตอนนี้

ขั้นที่ 1: ดูรายได้สุทธิจริง

อย่าใช้เงินเดือนก่อนหักเป็นฐาน ให้ดู รายได้สุทธิหลังหักภาษีและประกันสังคม

ขั้นที่ 2: ตั้งเป้าลงทุน TISA จาก “เงินเหลือ” ไม่ใช่ “เงินกู้”

หลักง่าย ๆ

ลงทุน TISA = เงินที่เหลือหลังค่าใช้จ่ายจำเป็น + เงินฉุกเฉิน + เงินออมระยะสั้น

เริ่มจาก 5-10% ของรายได้ก่อน ถ้าทำได้ต่อเนื่อง 6 เดือน ค่อยเพิ่ม

ขั้นที่ 3: แบ่งเงินลงทุนเป็นรายเดือน

ไม่จำเป็นต้องยัด 800,000 บาททีเดียว

ตัวอย่าง รายได้ 50,000 บาท/เดือน ต้องการลงทุน 120,000 บาท/ปี

• โอนเข้า TISA 10,000 บาท/เดือน
• หรือ 5,000 บาท/เดือน แล้วเพิ่มตอนได้โบนัส

แบบนี้งบไม่กระตุก และทำต่อเนื่องได้จริง

อ่านต่อ: เริ่มลงทุนยังไงโดยไม่พังงบ

ขั้นที่ 4: บันทึกเป็นรายจ่าย “ลงทุน” ในงบ

อย่าปล่อยให้เงิน TISA หายจากบัญชีโดยไม่รู้ตัว ตั้งหมวด “ลงทุนระยะยาว” ในแอปจดรายรับรายจ่าย แล้วดูทุกเดือนว่ายังไหวไหม

ตัวอย่างงบคนรายได้ 40,000 บาท/เดือน

สมมติรายได้สุทธิ 40,000 บาท รายได้พึงประเมิน 600,000 บาท/ปี

ลงทุน 5,000 บาท/เดือน = 60,000 บาท/ปี หักลดหย่อนได้ 78,000 บาท (60,000 × 1.3)

ถ้าใช้อัตราภาษีขั้นบันไดประมาณ 15% เป็นตัวอย่าง จะประหยัดภาษีได้ประมาณ 11,700 บาท/ปี (ตัวเลขจริงขึ้นกับช่วงเงินได้สุทธิของแต่ละคน)

ตัวเลขไม่ได้มหาศาล แต่ สำคัญที่ออมต่อเนื่องได้ ไม่ใช่ยัดครั้งเดียวแล้วงบพัง

ข้อผิดพลาดที่พบบ่อยเมื่อเริ่ม TISA

• ลงทุนเพราะกลัวพลาดสิทธิลดหย่อน แต่ไม่ได้ดูงบจริง
• ยัดเงินก้อนใหญ่ทีเดียว แล้วเดือนถัดไปต้องกู้กลับมาใช้
• สับสนระหว่าง “ลดหย่อนภาษี” กับ “ผลตอบแทนการลงทุน”
• ลืมว่าเงินล็อกจนถึงอายุ 55 ปี
• ไม่แยกเงินออมระยะสั้นกับเงินลงทุนระยะยาว

TISA เหมาะกับใคร / ไม่เหมาะกับใคร

เหมาะกับ

• คนรายได้ปานกลางที่อยากออมเพื่อเกษียณ
• คนที่มีงบรายเดือนเหลือและเงินฉุกเฉินพร้อม
• คนที่ลงทุนได้สม่ำเสมอทุกเดือน

ไม่เหมาะกับ (ตอนนี้)

• คนที่งบรายเดือนยังติดลบ
• คนที่ยังไม่มีเงินฉุกเฉิน
• คนที่ต้องการใช้เงินก้อนนี้ใน 3-5 ปีข้างหน้า
• คนที่มีหนี้ดอกสูงยังไม่ได้จัดการ

ใช้ TangBoe วางแผน TISA ให้ไม่หลุดงบ

โบ้แนะนำให้ทำแบบนี้ก่อนเปิดบัญชี

1. จดรายรับรายจ่าย 2-3 เดือนล่าสุดให้ครบ
2. ดูว่าเงินเหลือเฉลี่ยเท่าไหร่ต่อเดือน
3. ตั้งหมวด “ลงทุน TISA” แยกจาก “ออม” และ “ค่าใช้จ่าย”
4. ตั้งเป้าหมายลงทุนรายปี เช่น 60,000 หรือ 120,000 บาท
5. รีวิวทุกเดือนว่ายังไหวไหม

ถ้ายังไม่เคยจดรายรับรายจ่าย เริ่มจากบทนี้: เริ่มจดรายรับรายจ่ายยังไงให้ไม่เลิก

สรุปสั้น ๆ แบบโบ้

• TISA เต็มรูปแบบเริ่ม 1 กรกฎาคม 2569 (มาตรการลดหย่อนอาจเริ่ม 1 ม.ค. 69)
• ลงทุนลดหย่อนได้สูงสุด 800,000 บาท/ปี (ลงทุนเกินได้ แต่ส่วนเกินหักลดหย่อนไม่ได้)
• รายได้ไม่เกิน 1.5 ล้านบาท หักลดหย่อนได้ 1.3 เท่า (สูงสุด 1.04 ล้านบาท)
• เงินล็อกระยะยาว ต้อง ถือ 5 ปี และอายุครบ 55 ปี จึงถอนได้
• สิทธิลดหย่อนดี แต่ อย่าลงทุนก่อนงบพร้อม
• เริ่มจากน้อย ทำต่อเนื่อง ดีกว่ายัดก้อนใหญ่แล้วงบพัง

TISA เป็นโอกาสดีสำหรับคนที่พร้อมออมระยะยาว แต่ถ้างบยังไม่นิ่ง ให้โฟกัสคุมรายจ่ายและสร้างเงินฉุกเฉินก่อน แล้วค่อยกลับมาลงทุนเมื่อพร้อมจริง ๆ

คำถามที่พบบ่อย (FAQ)

ต้องลงทุน 800,000 บาททั้งหมดไหม?

ไม่จำเป็น 800,000 คือเพดาน เงินลงทุน สูงสุดต่อปี ลงทุนเท่าที่งบไหวก็ได้ แม้ 3,000-5,000 บาท/เดือนก็มีประโยชน์

TISA แทน RMF ได้เลยไหม?

TISA รวมกลุ่มออม-ลงทุนระยะยาวไว้ในบัญชีเดียว แต่เงื่อนไขการถือครองและการถอนต่างจาก RMF เดิม ควรศึกษารายละเอียดจากโบรกเกอร์ก่อนตัดสินใจ

ถ้างบไม่พอ แต่อยากได้สิทธิลดหย่อน ทำยังไง?

อย่าบังคับตัวเอง ให้ลดรายจ่ายที่ไม่จำเป็นก่อน หรือเพิ่มรายได้เสริม แล้วค่อยนำส่วนเกินไปลงทุน การลดหย่อนภาษีไม่คุ้มถ้าทำให้ชีวิตรายเดือนตึง

เปิด TISA ได้ที่ไหน?

เปิดได้กับบริษัทหลักทรัพย์หรือบริษัทจัดการกองทุน ที่ได้รับอนุญาตจาก ก.ล.ต. คนละ 1 บัญชี รายละเอียดการเปิดบัญชีจะประกาศใกล้วันเริ่มใช้

ข่าวที่เกี่ยวข้องตอนนี้

• เปิดรายละเอียด TISA คลังชู ลดหย่อนภาษีแบบใหม่ เพดานสูงสุด 8 แสนบาท เริ่มใช้ปี 69
• เอกนิติ เดินหน้า TISA ปรับค่าลดหย่อน หนุนกลุ่มรายได้ปานกลางออมเงิน
• รู้จัก TISA คืออะไร ลดหย่อนภาษีสูงสุด 8 แสนบาท รัฐดันคนไทยออม-ลงทุน